黄山市财政局关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

市直各部门、单位，黄山风景区管委会，黄山高新区管委会，黄山现代服务业产业园管委会，各县（区）财政局：

根据安徽省财政厅《关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(皖财会〔2024〕160号)的有关要求，为做好我市2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作，现就有关事项通知如下：

一、总体要求

（一）提高思想认识。各县（区）财政局，各部门、单位要充分认识新形势新时代对内部控制工作的新要求，切实提高政治站位，落实内部控制主体责任，推进完善单位内部控制体系。加强组织领导，做好统筹协调，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，积极推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，提高数据填报准确性

（二）加强审核检查。各单位应当根据2023年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位《2023年度行政事业单位内部控制报告》(附件1)。加强内部控制报告审核工作，对于往年易错的地方予以重点审核，并在内部控制报告中填报审核情况。未经审核的内部控制报告不得汇总上报。各汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行汇总审核，编制并报送《2023年度地区(部门)汇总内部控制报告》(附件2)。各县（区）、各部门应当抽取一定比例的所属单位，对其内控报告的编报质量进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。

（三）注重分析应用。各县（区）、各部门、各单位应当积极开展内部控制报告的专题分析、问题整改和结果应用，总结经验成效，报送典型案例，充分发挥内部控制报告在完善制度、绩效管理、监督问责、干部选拔作用等方面的应用价值。针对本部门、本单位内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节，各单位应当制定整改措施，进一步完善单位内部控制体系。

（四）严守保密规定。各县（区）、各部门、各单位应当重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息。

二、具体要求

（一）编报范围

1.内部控制报告编报范围为全市各级各类行政事业单位。省、市、县各级部门下属单位应单独编制单位内部控制报告。

2.已向财政部报送内部控制报告的中央垂直管理部门不列入编报范围。

（二）编报方式

2023年度内部控制报告编报，通过省财政厅二级部署的

“财政部统一报表系统”(http://117.68.0.22:9999)上的 2023年度行政事业单位内部控制报告填报系统开展编报工作，用户名和密码同上年度。不宜采用网络方式编报的单位，请通过省财政厅官网的“会计管理”栏目下载单机版软件编报。

（三）报送时间和报送内容

1.市直各部门、单位应于4月20日前完成本部门、单位内部控制报告的审核汇总和分析工作，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。内部控制报告应当由本部门主要负责人签章，并加盖公章。

市直各部门应积极报送本部门内部控制建设典型案例，在汇总内部控制报告中列示，其中市教育局、市卫健委不少于 1 个。

2.各县（区）财政局应于4月30日前完成对本地区行政事业单位内部控制报告的审核、汇总和分析工作，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。内部控制报告应当由财政局主要负责人签章，并加盖公章。

各县（区）应积极报送本地区内部控制建设典型案例，在汇总内部控制报告中列示，每个县（区）不少于 1 个。

3.采用单机版报送的应当将汇总内部控制报告的可编辑版本、加盖签章的封面扫描件，以及从单机版填报软件导出的 JIO 格式数据文件，通过光盘离线报送市财政局（会计科）。

三、其他事项

1.内部控制报告填报操作手册、讲解视频、审核说明等材料，可通过安徽省财政厅官网的“会计管理”栏目下载。

2.市财政局会计科电话：2355302；

省技术支持电话: 钟海林 0551-68150500 转 8。

附件：1.2023年度行政事业单位内部控制报告；

2.2023年度地区 (部门) 汇总内部控制报告。

黄山市财政局

                                  2024年3月13日