休宁县完成应急广播维护经费成本预算绩效分析

为进一步提高财政资金使用效益，切实增强主管部门以及资金使用单位的支出责任和效率意识，近日，休宁县完成了应急广播维护经费成本绩效分析工作。

一、精心准备，拟定分析指标体系。一是财政部门结合年度工作实际需求，对分析对象进行遴选。二是明确财政、业务主管部门、项目主要实施单位、第三方中介机构职责分工，组建绩效评价小组，为绩效分析工作质量提供保障。三是梳理了相关业务流程，按照有关要求，设定了成本预算绩效分析指标体系，合理界定直接成本、间接成本，形成修正成本，客观反映了产出和效益的内容及相应水平。

二、现场调研，撰写绩效分析方案。一是梳理《成本预算绩效分析资料需求清单》获取相关财务、业务、组织管理情况，结合成本预算绩效分析工作需求，按要求撰写了成本预算绩效分析工作方案。二是通过查阅资料、现场调研、座谈咨询、走访论证、综合分析等多种方式，开展了调研，将资料分析与现场调研情况进行对比，并与项目主管单位就有关情况进行了沟通。

    三、精准分析，形成支出成本标准。一是通过收集分析数据、现场实地勘验、测算运营成本，提出了改进项目运营的意见和建议，促进科学、合理安排预算，实现了财政效益最大化。二是全面汇总分析结果，就发现的问题提出了针对性建议，组织专家组和相关方对报告进行了论证，进一步修改完善后，形成正式报告。三是经现场调研及横向对比，结合2022年—2024年应急广播作业情况，形成应急广播维护支出标准，相比预算安排数，总体费用降幅19.8%。